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一、單位情況
（一）基本情況。
1．主要職能。
（1）主管全區審計工作。
（2）貫徹執行國家有關方針政策和審計工作法律法規，起草有關草案制度辦法并監督執行；制定并組織實施審計有關規劃并依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。
（3）向區政府、市審計局報告并向區政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策法規、宏觀管理措施的建議。
（4）直接審計法律法規規定的事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定。
（5）按規定實施經濟責任審計和自然資源離任審計。
（6）組織實施對特定事項進行專項審計調查。
（7）依法檢查審計決定執行情況及督促整改，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區政府裁決中的有關事項，協助配合有關部門查出相關重大案件。
（8）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。
（9）組織開展審計領域對外交流與合作，指導和推廣信息技術在審計領域的應用。
（10）完成上級交辦的其他任務。
2．機構情況，包括當年變動情況及原因。
區審計局設下列內設機構：辦公室（政策法規股）、財政金融股、農業農村股、行政企業股、政府投資股、經濟責任股。
3．人員情況，包括當年變動情況及原因。
本年年末在職實有人數36人，包括行政在職人員18人，事業在職人員11人，經費自理在職人員7人。
與上年年末在職實有人數41人，本年行政在職人員退休3人，事業在職考出1人，經費自理在職人員減少1人，共減少5人。
（二）當年取得的主要事業成效。
概述單位工作開展情況及主要事業成效。
2020年，我局計劃實施19個審計項目，包含重大政策項目審計；新冠肺炎疫情防控資金專項審計；區本級及區直部門預算執行審計；鄉鎮及區直單位領導干部經責、自然資源資產管理審計；政府投資項目審計。目前，已完成現場審計項目19個，其中已出具審計報告（含征求意見書）18份。已出報告中，共計查處問題41個，查出問題金額3438萬元，提出合理化建議45條。
二、收入支出預算執行情況分析
（一）收入支出預算安排情況。
包括單位收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因(可用柱形圖或折線圖)。
部門收入、支出年初預算安排情況：收入年初預算688.85萬元，上年年初預算收入591.64萬元，與上年對比增加97.21萬元,主要是財政撥款收入增加151.71萬元，其他收入減少54.5萬元，增加原因為項目經費增加。支出年初預算安排688.85萬元，上年年初預算支出591.64萬元，與上年對比增加97.21萬元。主要是基本支出減少29.79萬元，項目經費增加127萬元，增加原因一是人員退休，二是項目經費支出增加。
（二）收入支出預算執行情況。
當年收入支出預算執行基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
1．收入支出與預算對比分析。
（1）預、決算差異情況，可分收入支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。
收入預決算差異情況： ????????????????單位：萬元
支出預決算差異情況： ???????????????????單位：萬元
（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體收入支出功能科目和具體單位。
財政撥款收入增加原因為本年新增防疫防控補助資金及財政資金績效審計經費等。
基本支出中人員經費增加原因為本年發放疫情防控補助及上年度獎金等，日常公用經費增加原因為單位本年度維修費及增加。項目支出中減少原因為本年部分審計項目未報賬。
2．收入支出結構分析。
（1）各項收入占總收入的比重，各項支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。
各項收入占總收入的比重： ???????單位：萬元
?
各項支出占總支出的比重 ??????????單位：萬元
（2）收入支出與上年度對比情況及原因分析(可用柱形圖或折線圖)。
收入與上年度對比情況 ?????????????????金額：萬元
收入與上年度對比原因分析：本年審計業務收入減少，本年將審計事務中社保支出及公積金支出調至社會保障和就業支出及住房保障支出。
支出與上年度對比情況 ?????????????????金額：萬元
支出與上年度對比原因分析：本年審計業務支出增加，本年將審計事務中社保支出及公積金支出調至社會保障和就業支出及住房保障支出。
3．支出按經濟分類科目分析。
（1）“三公”經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
“三公”經費支出情況 ??????????????????單位：萬元
公務接待費與上年對比減少原因是本年度厲行節約。
（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
本年度無會議費支出。
（3）培訓費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
培訓費本年度支出1.76元，與本年度預算0.56萬元相比增加1.2萬元，與上年支出1.67萬元相比增加0.09萬元。增加原因主要是本年培訓人數增加。
（4）其他對單位影響較大的支出情況。
無。
（5）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。
無。
4.財政撥款收入、支出分析。
分析財政撥款收入、支出總體情況，支出要按照基本支出和項目支出分析具體構成及特點。
本年財政撥款收入723.55萬元，財政撥款支出810.75萬元。
支出具體構成及特點：
（三）年末結轉和結余情況。
1．分資金來源、資金性質結轉和結余情況，特別是項目經費結轉和結余情況。
2．結轉和結余規模較大的原因分析及消化結轉和結余的對策。
結轉和結余規模較大的原因主要是部分政府投資審計項目未在本年度及時報賬。
?消化結轉和結余的對策：督促有關人員及時報賬。
（四）與預算支出相關的其他指標分析。
對資產、負債信息進行分析，主要分析與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)，對預算編制和執行的影響等。
增減變動主要原因一是本年提取備用金，二是本年支出增加，財政應返還額度減少。
（五）績效目標完成情況。
1.概述項目績效目標完成情況。
政府投資審計項目：項目績效目標基本已完成。本年度政府投資審計均已完成，檔案均已按要求歸檔。通過政府投資審計，揭示了政府投資方面的違規行為，便于政府更好地管理。聘請了外部人員參加，提供了就業機會。并通過審計，不斷完善相關規章制度，切實加強對招投標環節和項目建設的監管。
經濟責任審計項目：項目績效目標基本已完成。本年經濟責任審計計劃均已按時完成，檔案均已按要求歸檔。本年嚴格控制支出，未超預算，并不斷提升了審計人員的專業技能，打造審計鐵軍。促進被審計單位根據審計建議建立健全規章制度。
“金審”工程項目：項目績效目標基本已完成。本年嚴格控制支出，未超預算。本年兩人參加培訓，審計人員能適應計算機參與審計工作，實現審計技能的提升，提高審計部門的工作效率。
2.概述本單位整體支出績效目標實現情況。
本年整體支出績效目標基本已實現。全年落實黨和政府的政策，按要求貫徹落實審計部門的基本職能。共完成18項審計工作，均已按時按要求歸檔。實際提出合理化審計意見和建議45條。全年查出問題金額3438萬元。促進被審計單位建議健全規章制度、完善單位管理。本年嚴格控制成本，未超預算。且厲行節約，“三公”經費未超預算。保持省檔案局授予機關檔案工作目標管理省特級單位，保持省委、省政府授予省級文明單位。政府量化考核合格。扶持產業發展，大力開展精準扶貧工作。
（六）當年預算執行及績效管理中存在問題、原因及改進措施。
預算執行中存在問題、原因及改進措施：問題：預算執行剛性不夠強化。原因主要是日常預算執行管理不夠。改進措施：進一步加強預算執行剛性，加強資金使用科學性和預算執行管理。
績效管理中存在問題、原因及改進措施：問題：部分績效指標與有待進一步優化，原因主要是未根據工作實際及時調整改進措施：進一步優化績效指標和完善指標，確保績效指標與項目內容和資金規模相匹配。
三、本年度部門決算等財務工作開展情況
（一）本單位財務管理、績效管理、決算組織、編報、審核情況。
本單位嚴格執行財務管理、績效管理，及時組織決算編報，并審核通過。
（二）本單位決算及績效信息公開工作開展情況。
本單位及時按要求完成決算及績效信息公開工作。
（三）對單位決算管理及報表設計的意見建議。
無。
（四）對加強部門決算數據分析利用工作的建議。
無。
?
注：收入支出預算執行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業單位財務分析指標（附后）。
附：
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行政事業單位財務分析指標
?
一、行政單位財務分析指標
1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：
支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
當年預算支出完成率＝年終執行數÷調整預算數×100%
年終執行數不含上年結轉和結余支出數。
3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：
人均開支＝本期支出數÷本期平均在職人員數×100%
4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：
項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100%
公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數
7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數:1
二、事業單位財務分析指標
1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
預算收入完成率＝年終執行數÷調整預算數×100%
年終執行數不含上年結轉和結余收入數
預算支出完成率＝年終執行數÷調整預算數×100%
年終執行數不含上年結轉和結余支出數
2.人員支出、公用支出占事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：
人員支出比率＝人員支出÷事業支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事業支出×100%
3.人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數
此外，行業事業單位還可根據相關財務制度規定和分析需要增加相關分析指標，如：
1.財政撥款依存度, 衡量部門（單位）對財政撥款的依賴程度。
財政撥款依存度＝財政撥款收入÷收入總額×100%
新聞資訊一網打盡，政務服務盡在手中。
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